Mitglieder

Als Steuerberater/innen sind wir verpflichtet, gegen Geldwäsche vorzugehen. Seit der Novellierung des Geldwäschegesetzes hat der „risikobasierte Ansatz“ mehr Gewicht. Zu den rechtlichen Neuerungen zählen die Einführung eines Transparenzregisters für wirtschaftlich Berechtigte, die Erweiterung der Pflichten bei politisch exponierten Personen und die Verlagerung der Zentralstelle für Verdachtsmeldungen. Die Einhaltung dieser Pflichten wird überwacht und Verstöße dagegen werden sanktioniert – etwaige Bußgeldbescheide können auch veröffentlicht werden!

Das neue Geldwäschegesetz hat uns die Aufsicht über die Einhaltung der Regelungen übertragen; wir sind auch gehalten, bei unseren Mitgliedern Prüfungen durchzuführen. Wesentlicher Prüfstein ist die vorzulegende Dokumentation der Risikoanalyse. Insofern empfehlen wir unbedingt mit ihrer Erstellung zu beginnen, falls noch nicht erfolgt, zumal die Kanzlei damit auch präventiv in anderen Bereichen geschützt wird.

Zum Thema Geldwäscheprävention haben wir folgende Arbeitshilfen und Hinweise zusammengestellt:

• Auslegungs- und Anwendungshinweise zum Geldwäschegesetz
• Merkblatt Pflichten für Steuerberater/-innen nach dem Geldwäschegesetz
• Musterdokumentation zur Erfüllung der Aufzeichnungspflichten nach § 8 GwG
• Fragebogen zur Überprüfung der Pflichten nach dem GwG
• Erhebungsbogen für natürliche Personen und Erhebungsbogen für juristische Personen
• Excel-Tool Risikoanalyse Geldwäschegesetz
• FATF-Liste vom 08.11.2021

Als zuständige Aufsichtsbehörde ist die Steuerberaterkammer Berlin gem. § 57 Abs. 1 GwG dazu verpflichtet, auf ihrer Internetseite bestandskräftige Maßnahmen und unanfechtbare Bußgeldentscheidungen, die sie wegen eines Verstoßes gegen das Geldwäschegesetz verhängt hat, zu veröffentlichen. In der Bekanntmachung sind Art und Charakter des Verstoßes zu benennen.

Die Bekanntmachung erfolgt gem. § 57 Abs. 2 S. 2 GwG in anonymisierter Form und muss fünf Jahre auf der Internetseite veröffentlicht bleiben (§ 57 Abs. 4 GwG).

• Aufsichtliche Maßnahmen 2022
• Aufsichtliche Maßnahmen 2023

Allgemeine Merkblätter und aktuelle Informationsmaterialien! Die DWS Steuerberater Medien GmbH ist ein berufsständischer Verlag für den steuerberatenden Beruf. Gegenstand des Unternehmens ist die praktische und wissenschaftliche Förderung des Steuerwesens, der Betriebswirtschaft und angrenzender Gebiete sowie des Berufsstandes der Steuerberater, insbesondere durch Herstellung, Vertrieb und Herausgabe von Druckerzeugnissen. Sie finden hier wertvolle und wichtige Hilfestellungen für Ihren Berufs- und Kanzleialltag.

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GUTACHTEN
Sie erhalten ein ausführliches Gutachten. Der von Ihnen dargestellte Sachverhalt wird präzise analysiert und das Gutachten von Spezialistinnen und Spezialisten des jeweiligen steuerrechtlichen Fachgebiets passgenau und der aktuellen Rechtslage entsprechend erstellt. Einschlägige Fundstellen werden angegeben und unterschiedliche Auffassungen von Finanzverwaltung und Rechtsprechung gegebenenfalls erörtert.
Der Festpreis für ein Gutachten wird Ihnen vorab mitgeteilt.